本讲考试内容及其理解
第九章 金融风险与金融监管
一、导读
本章主要内容包括：（1）金融风险的特征、种类与形成因素；（2）银行风险和证券风险；（3）金融监管的概念、意义与监管模式；(4)银行监管的模式、目标、原则、内容与方法；（5）国际化的银行监管；（6）证券监管的模式、目标、原则、内容与方法。
二、内容讲解
第一节 金融风险概述
学习目标
要求了解金融风险的定义与基本特征；掌握影响金融风险形成的主要因素；了解划分金融风险的依据和种类；了解金融风险管理的目标、评价和控制；掌握银行风险与证券风险的种类。
（一）金融风险的定义和基本特征
金融风险是指金融机构在货币资金借贷和经营过程中，由于各种不确定性因素的影响，使得预期收益和实际收益发生偏差，从而发生损失的可能性。金融风险的基本特征是：客观性、不确定性、相关性、可控性、扩散性、隐蔽性和叠加性。
例题：单项选择题
金融风险是由于各种（ ）的影响，从而导致损失的可能性。
A. 不确定性
B. 确定性
C. 稳定性
D. 不稳定性
答案：A
解析：这是考查金融风险的概念。
金融风险是指金融机构在货币资金的借贷和经营过程中，由于各种不确定性因素的影响，
使得( )发生偏差，从而发生损失的可能性。
A．预期利率和实际利率 B．预期风险和实际风险
c．预期投入和实际投人 D．预期收益和实际收益
答案：D
下列各项中，属于金融风险基本特征的是（ ）。
A.隐蔽性 B.确定性
C.不相关性 D.主观性
答案：A.
（二）金融风险的形成
影响金融风险形成的主要因素有：
1.宏观经济政策
2.经济周期波动
3.金融资产价格的波动
4.市场竞争的加剧
5.金融机构的微观决策和管理失误
6.经济一体化和金融国际化
7.政治因素或自然因素。
（三）金融风险的种类
1．按照金融风险的性质划分，分为信用风险、国家风险、市场风险、流动性风险、操作风险、法律风险和声誉风险。（关注利率风险）
2．按照金融风险产生的根源划分，包括静态金融风险和动态金融风险
3、按照金融风险涉及的范围划分，包括微观金融风险和宏观金融风险
4．按照金融机构的类别划分，分为银行风险、证券风险、保险风险、信托风险等。
（四）金融风险的管理
1.金融风险管理的定义
金融风险管理是指各经济实体在筹集和经营资产的过程中，对金融风险进行识别、衡量和分析，并在此基础上有效地控制和处置金融风险，用最低成本最大程度地保障金融安全。
2.金融风险管理的目标
是在识别和衡量风险的基础上，对可能发生的金融风险进行控制和准备处置方案，以防止和减少损失，保证货币资金筹集和经营活动的稳健运行。
3.金融风险的评价
风险的识别、衡量、监控、对策选择
4、金融风险的控制和处置
（1）控制法：避免风险、损失控制、分散风险
（2）财务法
（五）银行风险
银行风险是指因为事先难以预料或者有所预料但又不能避免的内部或外部的因素，而使银行资产、实际收益和预期收益发生差异，产生损失的可能性。
巴塞尔银行监管委员会在《有效银行监管的核心原则》对风险的分类：
1．信用风险
信用风险即由于债务人违约的影响，使银行资产、债权、收益受到损失的可能性
2．国家风险
国家风险是指银行在跨国经营活动中，由于借款人所在国家的主权行为而引起损失的可能性。表现以下几种：拒绝偿付、延期偿付、无力偿付、利息削减、债务重组、行政管制等。
3．市场风险
市场风险是由于市场价格的变动，使得经济主体蒙受损失的可能性。市场风险可以分为以下几种：利率风险、汇率风险、价格风险。
4．流动性风险
流动性风险是指银行发生流动性不足时，无法及时满足负债和资产的融资需要，从而使银行发生损失的可能性。通常源于资产负债期限结构匹配不合理。
5．操作风险
操作风险主要是内控机制失效或操作失误，从而引起银行损失的可能性
6．法律风险
7．声誉风险
（六）证券风险
证券市场风险源于有价证券本身的虚拟特性。主要表现为证券市场参与者的风险和证券市场本身蕴涵的风险，包括市场价格风险、市场支付风险和证券机构风险（违约风险、流动性风险、操作风险）。
例题：证券风险源于有价证券本身的（ ）特性。
A.现实
B.虚拟
C.实物
D.借贷
答案：B
解析：证券风险是由于有价证券的虚拟而导致的结果。
第二节 金融监管概述
学习目标
了解金融监管的定义和理论基础，熟悉金融监管的意义；掌握金融监管模式两种类型的定义、掌握分业监管的限制条件和混业经营的两种表现形式。
（一）金融监管的定义
是指金融监管机关通过制定市场准入、风险监管和市场退出等标准，对金融机构的经营行为实施有效约束，确保金融机构和金融体系的安全稳健运行。
（二）金融监管的理论基础
目前监管理论主要有“公共利益论”、“特殊利益论”、“社会选择论”、“经济监管论”等。
（三）金融监管的意义
金融监管的作用体现在以下几方面：
1.维护信用、支付体系的稳定
2.保护存款人和投资者的利益
3.保证金融机构依法经营
4.促进金融机构之间的公平竞争
5.解决信息不对称所造成的金融机构个体的盲目经营行为。
（四）金融监管的模式
1.分业经营、分业监管体制
20世纪30年代大危机后，以美国、英国、日本、法国为代表的西方国家实行了这种监管体制。
2.混业经营、集中监管体制
混业经营体制指金融机构可以经营银行、证券、保险、信托在内的全方位金融业务的经营体制。有两种表现形式：
一是全能银行制；二是银行通过投资证券公司、保险公司等持有股份或控股，间接从事非银行业务。
注意：有些国家的经营模式与监管模式并不是完全对应的，韩国是分业经营、集中监管；香港是混业经营、分业监管。
3.金融监管模式的发展
例题：多选
在分业经营、分业监管体制下，对于金融机构的经营有严格的限制，主要包括( )。
A．禁止商业银行从事投资业务
B．禁止商业银行从事代理保险业务
C．“禁止商业银行从事投资银行业务
D．禁止证券经营机构吸收公众存款和发放贷款
E．银行、证券等金融机构的高管人员不得相互兼任
答案：CDE
第三节 银行监管制度概述
学习目标
核心是银行的监管。要求掌握银行监管的模式、目标、原则、内容、监管方法和评级系统，重点掌握银行监管的内容，熟悉我国规定的注册资本最低限额的指标，监管资本充足性、安全性、流动适度性和收益合理性的有关指标，并且能够应用于实际案例的分析和计算。同时应掌握巴塞尔协议及国际银行监管的原则，熟悉国际银行监管的资本标准。
银行监管制度是指银行机构监管的模式、目标、原则、内容和方式等的总称。
（一）银行监管模式
1．集中监管体制
集中监管使是政府通过统一的银行监管体制来行使监管职能，以英、意、日、法为代表。它有三种类型：
（1）由中央银行或政府的货币当局监管
（2）由政府的财政部或商贸部监管
（3）由独立的政府检查监管
2．分散监管体制
分散监管是由并列的多个银行监管机构执行监管职能，主要是以美国为代表。
美国有三个并列的联邦级的机构：联储、财政部所属的货币监理署、联邦存款保险公司，还有各州的银行局，联邦金融机构检查委员会。
3．我国银行监管模式
以前由中国人民银行执行监管职能，但现在已经成立银行监督管理委员会，银行监管的职能部门已经改变。
例题：单项选择题
从2003年4月以来，（ ）专门从事银行监管职能。
A.国家开发银行
B.中国银行业监督管理委员会
C．中国人民银行
D.中国建设银行
答案：B
解析：我国从2003年4月后，有中国银行业监督管理委员会行使银行监管职能。
（二）银行监管目标
1．主要有三种类型：
（1）保护金融消费者及允许银行体系适应经济的变化而变化，以美国为代表
（2）维护银行体系的正常运转，从而促进国民经济发展，以德、日、新加坡为代表
（3）保护存款人的利益，维护银行的有效经营，以英、香港为代表
2．我国银行监管目标主要有：促进银行业的合法、稳健运行，维护公众对银行业的信心。应当保护银行业公平竞争，提高银行业竞争能力。
（三）银行监管的原则
1．依法监管原则
2．公开、公正的原则
3、效率原则
4、适度竞争
5、谨慎监管原则
（四）银行监管的内容
主要包括市场准入监管、市场运营监管和市场退出监管。
例题：多选
银行监管当局的监管内容包括( )。
A．市场范围监管 B市场准人监管
c．市场价格监管 D．市场运营监管
E．市场退出监管
答案：BDE
1.市场准入监管
是指银行监管当局根据法律、法规的规定，对银行机构进入市场、业务开展和从业人员素质实施管制的一种行为。市场准入监管的主要内容有以下几方面：审批注册机构、审批注册资本、审批高级管理人员的任职资格和审批业务范围。
我国规定设立银行机构必须具备以下条件：
（1） 符合规定的银行章程
（2） 有符合规定的注册资本最低限额：商业银行10亿元、城市合作银行1亿元、农村合作银行5000万元
（3） 有具备任职专业知识和业务工作经验的董事长、总经理和其它高级管理人员
（4） 有健全的组织机构和管理制度
（5） 有符合要求的营业场所、安全防范措施和与业务有关的其它设施。
例题：单选
我国银行法规定，设立商业银行的注册资本最低限额为( )人民币。
A．10亿元 B．20亿元
C．50亿元 D．100亿元
答案：A
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