（4）审批控制
建立请购审批制度，明确审批权限，并由审批人根据其职责、权限以及单位实际需要等对请购事项进行审批。
（5）采购控制
①根据物品或劳务的性质以及供应情况等确定相应的采购方式（定单采购、合同订货或直接购买等）。
②制定例外紧急需求的特殊采购处理程序。
③经过比质比价和规定的授权批准程序确定供应商。
（6）验收控制
①建立健全验收制度。根据制度规定验收所购物品或劳务等的品种、规格、数量、质量等，并出具验收单据或验收报告。
②实行验收与入库责任追究制。验收过程中发现的异常情况，应查明原因，及时处理。
（7）付款控制
①严格核对采购发票、验收单、入库单、合同等有关凭证，检查其真实性、完整性、合法性，对符合付款条件的采购业务及时办理付款业务。
②建立预付账款和定金的授权批准制度。
③加强应付账款和应付票据的管理，已到期的应付款项经批准后办理结算与支付。
④建立退货管理制度，发生采购退货的，及时收回货款。